Une gestion de trésorerie rigoureuse est indispensable pour la stabilité et la croissance de toute entreprise, notamment les PME. Une trésorerie bien gérée garantit non seulement la liquidité nécessaire pour les opérations quotidiennes, mais permet également d’anticiper les imprévus et de saisir les opportunités stratégiques. Nos DAF à temps partagé faisant face à de nombreuses situations où la trésorerie s’est retrouvée malmenée, ils ont listé pour vous 10 points sur lesquels concentrer vos efforts et votre vigilance.
1. Maintenir une comptabilité à jour
La précision et la mise à jour régulière de votre comptabilité sont fondamentales. Une comptabilité à jour offre une vue précise et immédiate de la santé financière de l’entreprise, facilitant ainsi la prise de décisions éclairées et stratégiques. Elle soutient également la mise à jour des reportings nécessaires au pilotage de l’entreprise et aux projections.
2. Établir un budget détaillé
La création d’un budget détaillé est cruciale pour la planification financière. Ce budget sert de feuille de route, permettant de prévoir les revenus et les dépenses, et d’établir des objectifs financiers clairs et mesurables. Pensez à la période de votre budget : semestriel, annuel, pluri-annuel, ... ?
3. Prévoir l’impact cash pour l’année suivante
Anticiper l’impact cash pour l’année suivante est essentiel. En octobre ou novembre de l’année N, élaborez votre budget pour l’année N+1. Cette prévision permet d'identifier les besoins de financement à l'avance et d’anticiper la saisonnalité en fonction de votre secteur. Le tout, afin d'éviter des tensions de trésorerie inattendues.
4. Suivre et ajuster les prévisions de trésorerie
Il est impératif de suivre régulièrement vos prévisions de trésorerie et de les ajuster en fonction des réalités opérationnelles et économiques. Cela permet de maintenir une trésorerie équilibrée qui garantit de :
- Rester réactif face aux fluctuations ;
- Amortir l’atterrissage budgétaire.
5. Effectuer des reforecasts trimestriels ou semestriels
Réaliser des reforecasts à intervalles réguliers, trimestriels ou semestriels, est une pratique recommandée. Cela permet d’ajuster les budgets et les prévisions en fonction des performances réelles et des évolutions du marché, garantissant ainsi une gestion proactive de la trésorerie.
6. Assurer un suivi précis des fournisseurs
Un suivi rigoureux des paiements fournisseurs est indispensable. Connaître les montants payés, dus et à venir permet de gérer les sorties de trésorerie avec précision, impactant positivement la gestion du BFR et les délais de paiement.
7. Gérer les encours clients et la balance âgée
Une gestion efficace des encours clients et de la balance âgée est cruciale pour la récupération rapide des liquidités. Une mauvaise gestion de la balance âgée peut entraîner des retards de paiement, impactant négativement la trésorerie de l’entreprise.
8. Prendre en compte la saisonnalité
La saisonnalité des activités et des paiements doit être intégrée dans la gestion de trésorerie. Anticipez les périodes de baisse d’activité et les échéances fiscales pour éviter les pressions de trésorerie pendant les périodes creuses.
9. Mettre en place un plan de secours
Disposer d’un plan de secours est essentiel pour faire face aux imprévus financiers. Cela peut inclure :
- Des lignes de crédit disponibles ;
- Des fonds de réserve ;
- D'autres sources de financement d’urgence.
Ce plan de secours assurera ainsi la résilience financière de l’entreprise.
10. Utiliser des outils de gestion de trésorerie
Adoptez des outils de gestion de trésorerie qui centralisent et automatisent les tâches administratives. Ces outils permettent de gagner en efficacité, de réduire les erreurs et de se concentrer sur l’analyse stratégique et la prise de décision. Préférez des outils qui savent couvrir tous vos sujets plutôt que de multiplier des solutions qui ne savent pas s’intégrer entre elles.
Une gestion de trésorerie experte est un levier crucial pour la pérennité et le développement de votre entreprise. En suivant ces 10 recommandations de nos DAF à temps partagé, vous posez les bases d’une gestion de trésorerie saine, anticipez les besoins financiers et naviguez avec assurance à travers les défis économiques. Une trésorerie maîtrisée est le socle d’une entreprise prospère et résiliente.
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